La evolución del CFO y su rol en el diseño del futuro

Analizar el pasado, gestionar el presente y buscar mejorar el futuro de la empresa son los objetivos del Chief Financial Officer CFO, una figura que en la actualidad ha cobrado mucha más importancia en las organizaciones. Como lo indica la 24º Encuesta Anual de CEOs de PwC, con base en las respuestas de cinco mil líderes empresariales en cien países realizada en enero y febrero 2021; a diferencia de la edición anterior, en donde el sentimiento compartido entre los líderes era el de incertidumbre, este año las perspectivas de crecimiento en el corto plazo son altas, especialmente en lo que respecta a la economía mundial. Se evidenció el repunte de la confianza de los CEOs en el aumento de los ingresos de sus organizaciones para los próximos doce meses. Lo que indica que, hoy por hoy, la atención de los líderes empresariales está puesta en la inteligencia y creatividad financiera. No solo para revisar las ecuaciones e informes de los CFO, sino cómo nunca antes en el por qué de los números.

Un CFO tiene entre sus roles fundamentales el de administrar y proteger los activos de la organización; dirigir, organizar y evaluar las operaciones del departamento financiero, y finalmente es un estratega; es decir, aporta una perspectiva financiera que ayuda durante la toma de decisiones de financiamiento, inversiones y objetivos para contrubuir al crecimiento de la organización.

Con este panorama y para conocer en profundidad en qué se están enfocando hoy en día los directores de finanzas entrevistamos a Efrén Monroy, Chief Financial Officer de Openpay, una plataforma de procesamientos de pago para el comercio electrónico con presencia en México, Colombia y Perú que opera desde el año 2013.

Según su experiencia, ¿en la actualidad cuál es la importancia y el papel del CFO?

El financiero ha pasado de ser una función básica para convertirse en un estratega de negocios. Este perfil ha ido evolucionando y justo ahora se ha acelerado por varias razones: la globalización y la transformación digital. Un CFO debe estar cubriendo lo elemental que es todo lo relacionado a la mitigación de riegos; pero por otro lado, debe estar impulsando el crecimiento del negocio. En general, una mejor gestión financiera y del futuro de la compañía debe estar de la mano entre el CFO y el equipo de liderazgo, entendiendo que el análisis de datos e información va a generar una mejor gestión de la compañía, de la productividad y de los riegos.

Con relación a esto último, de alguna manera la pandemia fue un escenario que nadie imaginó y tomó a todos por sorpresa.

Esta pandemia nos vino a dar lecciones a todos, no sólo a los financieros. Nadie tiene una bola de cristal, pero un CFO si debe estar atento a conocer, medir y mitigar los riesgos porque estos nunca van a desaparecer. Ahora bien, tu marco de control debe estar actualizado porque las cosas cambian más rápido de lo que esperabas. Hoy el disparador fue una pandemia que obligó a muchos a reaccionar muy rápido y por ende, adaptarse y a cambiar sus modelos de negocios. Un CFO debe analizar si la compañía está llevando metodologías ágiles, procesos que te van ayudar a innovar, enfocar y lograr e implementar proyectos. Esto permitirá eficiencia operativa y mejor productividad.

¿Qué tendría que estar haciendo un CFO hoy para afrontar otra posible pandemia?

Primero, debemos terminar de implementar  las lecciones de esta pandemia. Es una pregunta complicada porque va a depender del modelo de negocio. En nuestro caso, la pandemia permitió un rápido crecimiento de la compañía, pero otras tuvieron que incursionar en el comercio electrónico. Una base fundamental es no perder de vista los controles, esto no debe considerarse un tema anticuado; los controles son necesarios y más cuando te estás enfrentando a un nuevo modelo de negocio. Tendrás que adaptarlos y flexibilizarlos, pero que sigan cumpliendo su propósito. El CFO debe estar atento a los cambios y proporcionar la información que ayude a tomar las mejores decisiones.

En su caso, ¿su rol es participativo en la compañía?

Mi rol es muy participativo, pero no sólo mi figura, es todo el equipo de finanzas. Acompañamos el crecimiento sostenible del negocio. Esa figura del área de finanzas aislada y que veías una vez al mes cuando entregaba los estados financieros ha cambiado; hoy es un área muy colaborativa y totalmente integrada a la empresa. En el caso de Openpay, se ha sostenido la estrategia, la pandemia no vino a cambiarla. Está enfocada en el crecimiento y en que este sea sostenible.

Algunas empresas y líderes han visto la pandemia como algo negativo, pero ¿puede cambiarse esta idea y la pandemia convertirse en una oportunidad?

Las crisis siempre generan oportunidades. Es cierto que hay muchas industrias que están sufriendo, pero lo primero que se debe evaluar es la supervivencia. En ambos escenarios, en que la pandemia te puso en un mejor lugar o en un peor lugar, es una oportunidad para acelerar la evolución y centrarnos en lo que es importante.

En un mundo globalizado, ¿un CFO debería tener una mirada más holística?

Un CFO debe ver el mundo afuera y el mundo adentro. Es importante tener una percepción del mundo, pero antes debe empezar a tener una visión muy amplia de la empresa. Como comenté antes, finanzas no puede ser un área aislada. El financiero debe desarrollar la habilidad de tener una visión de conjunto, que interactúe con las operaciones, pero también con otras áreas. En la medida que el financiero tenga varios sombreros y que pueda ver las cosas desde las áreas: operativa, dirección general, comercialización, talento y cultura podrá hacer mejores aportes. El CFO no debe olvidar que de alguna manera está diseñando el futuro.

Y finalmente, ¿qué consejos le daría a un CFO para lograr una gestión exitosa?

Debe organizar las áreas y los procesos con el fin de dividir el trabajo. Por un lado asegurándose de tener especialistas en los procesos básicos que le permita gestionarlos; por otro lado desarrollar las áreas de análisis de datos, planeación y análisis financiero; Es decir un CFO debe crear procesos para obtener la información, analizarla y poder hacer recomendaciones a la compañía.

Los líderes de las organizaciones junto con el CFO, están tomando decisiones determinantes en esta fase de recuperación. Se abren oportunidades por la irrupción del mundo digital y grandes opciones para mejorar la productividad laboral en todos los campos. Los CFO deben hacer de la digitalización algo natural, ya que les da la oportunidad de generar nuevos modelos de negocio, potenciar las capacidades analíticas y mejorar los procesos de la compañía. En Stanton Chase le ayudamos a nuestros clientes en la consecución de personas idóneas para el desafío que significa ser esa figura clave en la compañia. Un CFO que  comprenda a la organización en su conjunto tanto administrativa como financieramente, que vele por la rentabilidad de la compañía y sus accionistas; que genere valor a corto, mediano y largo plazo; que evalue la continuaidad del negocio y su capacidad para adaptarse a los cambios de la forma más eficiente posible. El líder que requiere hoy una organización para adecuarse a las nuevas exigencias, la consecución de su éxito empresarial y en la evaluación de su modelo financiero.